Gedaalde beurskoersen en binnenkort met pensioen? Deel 6 (voorlopig slot) 

Meer duidelijkheid over Pensioenknippen! De laatste fase?
Op 28 juli 2009 is de pensioenknip ingevoerd met terugwerkende kracht tot 31 december 2008. De pensioenknip is beschreven in de ministeriële regeling. Tevens verscheen de Handreiking Pensioenknip van de Kennisgroep pensioenen van de Belastingdienst. Een verkorte weergave van de werking van de pensioenknip en de reactie van Zwitserleven, vond u in de i-tems van augustus. Er waren nog een aantal onduidelijkheden. Deze zijn nu opgelost.

Partnerpensioen tijdens de knipperiode
Zwitserleven overwoog om een methode toe te passen, waarbij op de pensioendatum naast de tijdelijke uitkering van ouderdomspensioen direct een levenslang partnerpensioen wordt aangekocht. Het resterende bedrag zou moeten worden doorgeschoven naar het eind van de knipperiode voor de aankoop van levenslang ouderdomspensioen. Dat idee is verlaten.

Een splitsing in het ouderdomspensioen betekent ook een splitsing in de dekking voor een eventueel partnerpensioen. Dus als sprake is van een partnerpensioen is er een tijdelijke dekking van het partnerpensioen tijdens de knipperiode. Tijdens de periode van de aansluitende levenslange uitkering van het ouderdomspensioen, wordt de dekking van het partnerpensioen gebaseerd op de dan geldende uitkering van het ouderdomspensioen. Niet voorgeschreven is wat er moet gebeuren als de gepensioneerde overlijdt na de reguliere pensioendatum, maar vóór het einde knipperiode.
 
Shoppen met uitkering van beleggingsverzekering
Bij shoppen moet de ‘nieuwe’ pensioenuitvoerder voor het beleggen een risicoprofiel aanbieden dat is afgestemd op het profiel van de ‘oude’ pensioenuitvoerder. Om uitvoeringscomplicaties te voorkomen, is in de regeling opgenomen dat risico’s ‘vergelijkbaar of lager’ moeten zijn. Daarmee wordt voorkomen dat de ‘nieuwe’ pensioenuitvoerder moet zoeken naar een beleggingsmix met precies hetzelfde risicoprofiel.

Uitruilen van ouderdomspensioen in partnerpensioen
Er is één wettelijk verplicht moment waarop uitruil moet worden aangeboden, namelijk op de pensioendatum. Er kunnen andere momenten van uitruil worden afgesproken, maar daarvoor geldt geen wettelijke verplichting.

(Ex-)partners kunnen ook pensioenknippen
De pensioenknip is ook beschikbaar voor een (ex-) partner bij overlijden van de deelnemer vóór de pensioendatum als die (ex-) partner begunstigde is van een kapitaal. Bij de uitkering van een beleggingswaarde wordt dan naast het tijdelijke partnerpensioen ook een beleggingsverzekering op het leven van de partner gesloten voor de latere aankoop van het levenslange partnerpensioen. Ook een ex-partner met een geconverteerd pensioenrecht kan met het kapitaal het pensioenrecht gesplitst inkopen.

mr. Willem Snellen,
Juridische Zaken
Praktijkgroep Pensioenrecht 
Willem.Snellen@snsreaal.nl