Gedaalde beurskoersen en binnenkort met pensioen? Deel 4

In de i-tems van februari, maart  en mei zijn wij ingegaan op de situatie dat iemand een pensioenopbouw heeft gehad in de vorm van een beleggingsverzekering en binnenkort met pensioen gaat. Door de sterk gedaalde beurskoersen in het laatste jaar, kan hij te maken krijgen met een (soms) aanzienlijke daling van zijn pensioenpot.

Stand van zaken: ook Eerste Kamer akkoord
De Eerste Kamer is op 30 juni jongstleden akkoord gegaan met de mogelijkheid van de beleggingsknip. De knipconstructie is een mogelijkheid om pensioenkapitaal te splitsen in twee delen. Deze constructie komt erop neer dat één deel wordt gebruikt voor pensioenuitkeringen die direct ingaan en gedurende 5 jaar uitkeren. Het andere deel wordt 5 jaar doorgeschoven en na afloop van die periode gebruikt om dan levenslange pensioenuitkeringen aan te kopen.

Invulling van de wettelijke mogelijkheid
Door de wijziging van de PW is het kader geschapen voor toepassing van de beleggingsknip. Dit moet nog worden uitgewerkt. De verzekeringspraktijk zit (nog steeds) te wachten op de uitvoeringsmaatregelen van het ministerie van SZW. Pas dan is duidelijk onder welke (rand)voorwaarden betrokkenen een beleggingsknip kunnen toepassen.

Geen oplossing voor C-polissen die onder de PSW vallen
Wij signaleerden destijds dat de beleggingsknip niet geldt voor premievrije C-polissen die onder de PSW vallen. Als de wetgever een oplossing voor die groep zou wensen, dan zou dat bij de behandeling in de Eerste Kamer moeten gebeuren. Helaas is dat niet gebeurd.
De beleggingsknip wordt dus mogelijk, maar niet voor premievrije C-polissen die onder de PSW vallen.

Ingangsdatum toepassing beleggingsknip
Er resteert nu nog één formele hobbel voordat betrokkenen van de knip gebruik kunnen maken. Dat is dat de koningin en de ministers Donner en Hirsch Ballin hun handtekening moeten zetten voordat de wet kan worden gepubliceerd. Verwacht wordt dat dat een dezer dagen gebeurt.

Al eerder heeft minister Donner aangegeven dat de beleggingsknip mogelijk moet zijn als de pensioendatum na 31 december 2008 ligt.  Hoe langer het duurt voordat duidelijkheid wordt geboden over de uitvoeringsmaatregelen, hoe langer dus ook de periode wordt waarover deze maatregel terug werkt.
Maar ook over een eventuele terugwerkende kracht bestaat nog geen duidelijkheid.