Gedaalde beurskoersen en binnenkort met pensioen? Deel 3

In de i-tems van februari en maart zijn wij ingegaan op de situatie dat iemand een pensioen heeft opgebouwd  door middel van een beleggingsverzekering en binnenkort met pensioen gaat. Door de sterk gedaalde beurskoersen in het laatste jaar, kan hij te maken krijgen met een (soms) aanzienlijke daling van zijn pensioenpot. De Tweede Kamer is op 21 april 2009 akkoord gegaan met een aanpassing van de Pensioenwet (PW) om een zogenaamde beleggingsknip mogelijk te maken. Toch zijn er nog een paar wezenlijke knelpunten.

Premievrije PSW C-polissen
De mogelijkheid van een beleggingsknip wordt gerealiseerd door een aanpassing van de PW. Bij de invoering van de Pensioenwet is destijds expliciet bepaald dat deze niet van toepassing zou zijn op premievrije C-polissen. Voor deze polissen blijft de oude PSW gelden. Dus C-polissen die voor 1 januari 2007 premievrij zijn gemaakt kunnen geen gebruik maken van de door de wetgever geboden faciliteit. De wetgever heeft zich dit echter niet gerealiseerd.

Ingangsdatum toepassing beleggingsknip
De Eerste Kamer moet ook akkoord zijn met de mogelijkheid van de beleggingsknip voordat betrokkenen hiervan gebruik kunnen maken. De behandeling door de Eerste Kamer staat gepland voor juni/juli 2009. Verwacht kan dus worden dat vlak voor of na het zomerreces de beleggingsknip wettelijk mogelijk wordt gemaakt. Wil iemand gebruik maken van de beleggingsknip, dan zal hij tot na de zomer moeten wachten om het te kunnen effectueren.

Al eerder heeft minister Donner aangegeven dat de beleggingsknip mogelijk moet zijn als de pensioendatum na 31 december 2008 ligt. Hoe langer het parlement erover doet om de maatregel goed te keuren, hoe langer dus ook de periode waarin de maatregel terugwerkt.

Invulling van de wettelijke mogelijkheid
Door de wijziging van de PW is het kader geschapen voor toepassing van de beleggings-knip. Dit moet nog worden uitgewerkt. De verzekeringspraktijk zit met smart te wachten op de uitvoeringsmaatregelen van het ministerie van SZW, zodat duidelijk is onder welke                   (rand)voorwaarden betrokkenen een beleggingsknip kunnen toepassen.